Пояснювальна записка про виконання бюджету Маразліївської сільської територіальної громади за 2025 рік

https://rada.info/upload/users_files/04377859/0c88c584b77595eef10a10f777ae4480.pdf

Презентація https://rada.info/upload/users_files/04377859/e71ea39a77d83b8dd81cb84efee07051.pptx

Додаток  №1 до рішення  сесії

Маразліївської сільської ради

№ 1741 від   26.02.2026 року

ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА

 ДО  ЗВІТУ  ПРО ВИКОНАННЯ БЮДЖЕТУ

 МАРАЗЛІЇВСЬКОЇ  СІЛЬСЬКОЇ ТЕРИТОРІАЛЬНОЇ ГРОМАДИ   

ЗА 2025 РІК

1. Загальна характеристика виконання бюджету

Бюджет Маразліївської сільської територіальної громади Білгород-Дністровського району  Одеської області  затверджено на сесії сільської ради  18.12.2025 року №1414 «Про бюджет Маразліївської сільської територіальної громади  на 2025 рік» з внесеними змінами.

 Відповідно до даного рішення з внесеними змінами   затверджено 

загальний обсяг доходів  бюджету на 2025 рік в сумі  98 012,8 тис. грн.    в тому числі :

• загальний фонд 96 032,7 тис.  грн.
• спеціальний фонд 1 980,1 тис. грн.   

загальний обсяг видатків бюджету за 2025 рік в сумі   100 497,6 тис. грн.  в тому числі :

•  загальний фонд 92 083,3 тис.  грн.
• спеціальний фонд 8 414,3 тис. грн.  

Структура бюджету

Маразліївської сільської  територіальної громади за  2025 рік

тис.грн.

           Дохідна частина загального та спеціального фонду бюджету Маразліївської сільської  територіальної громади за 2025 рік виконана:

• без урахування трансфертів на 108,7% , при плані звітного періоду затвердженому в сумі  46 251,5 тис. грн., виконання склало 50 270,1 тис. грн.  План звітного періоду перевиконано  в сумі   4 018,6 тис.грн.
• з урахуванням трансфертів на 102,78% при плані звітного періоду затвердженому в сумі  95 363,4 тис. грн., виконання склало 98 012,8 тис. грн.  План звітного періоду  перевиконано  в сумі   2 649,4 тис.грн.

  Видаткова частина загального та спеціального фонду бюджету Маразліївської сільської  територіальної громади за 2025 рік виконана в сумі 100 497,6 тис. грн., або на 93,1 % до уточненого плану за 2025 рік 107 994,3 тис. грн., в тому числі:

по загальному фонду в сумі 92 083,3 тис. грн., або на 93,8% до уточненого плану за 2025 рік  98 172,8 тис. грн.

по спеціальному фонду в сумі 8 414,3 тис. грн., або на 78,12% до уточненого плану за 2025 рік  9 821,5 тис. грн.

2. Показники економічного розвитку регіону  

Відповідно до Закону України   «Про добровільне об’єднання територіальних громад» утворено Маразліївську  сільську  територіальну громаду з центром в селі Маразліївка  у складі сіл Долинівка, с. Великомарянівка (Великомарянівська сільська рада) , с.Широке, (Широківська сільська рада), с. Маразліївка, с.Олексіївка,с.Полянка, с.Романівка, с.Зелене (Маразліївська сільська рада), с. Монаші (Монашівська  сільська рада). Маразліївська сільська  територіальна громада розташована у задністровській частині Одеської області у субрегіоні Бесарабії у Білгород-Дністровському районі та займає площу  29,6  км², з населенням 5,2 тис. чоловік, в тому числі внутрішньо переміщених  осіб станом на 01.01.2026 року 0,1 тис. чоловік.

 Територіальна громада має сприятливі передумови для соціально-економічного розвитку. Серед усіх категорій земель Маразліївської об’єднаної територіальної громади найважливіше економічне значення мають землі сільськогосподарського призначення, які складають 70%. Ґрунти – чорноземні звичайні північностепові та південностепові, за якісними характеристиками (родючість) віднесені до добрих. Основна частина цих земель зайнята сільськогосподарськими угіддями (рілля), де вирощуються зернові культури та олійні. Другою категорією земель є землі населених пунктів, які є базою для житлового та комерційного будівництва, розвитку інфраструктури та комунального господарства, сфери обслуговування для жителів Маразліївської громади. Характерним є низька питома вага багаторічних насаджень.

          Основними природними ресурсами, окрім земельних, є поверхневі та підземні води, придатні для використання в сільському господарстві. Поверхневі води формують гідрографічну сітку, яка складається з р. Алкалія та її долини і ставка у с. Монаші, який розташований у долині річки. Водні ресурси виступають джерелом сільськогосподарського та побутового водопостачання, а тому відіграють вирішальну роль у розвитку сільського господарства та у життєдіяльності населення. Уздовж русла річки розташовані такі населені пункти громади: села Монаші, Зелене, Олексіївка, Маразліївка, Полянка, Великомар’янівка, Широке. У нижній течії на півдні території громади біля села Широке річка Алкалія впадає у озеро Солене, яке сполучається з лиманом Бурнас, який входить до Національного природного парку «Тузлівські лимани» (Татарбунарський район). Потенційно річка та ставок є місцями для спортивного рибальства та полювання на дичину, відпочинку.

       Довідково: загальна довжина річки Алкалія становить 67 км, з них до 35 км у межах Маразліївської громади, витоки починаються на території Республіки Молдова, площа водозбірного басейну 653 км². Похил річки 1,7 м/км на південь. Долина широка, розчленована ярами та балками, є стариці. Річище помірно звивисте, завширшки 6—8 м, розчищене і випрямлене протягом 30 км. Влітку подекуди міліє та висихає. Споруджено кілька ставків. Використання річки господарсько-побутове, на зрошення.

         Економічний потенціал громади складається з підприємств та суб’єктів підприємницької діяльності, які розташовані та здійснюють свою діяльність на території громади та налічують близько 148, в тому числі сільгосппідприємства, які платять єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків – 39, підприємств, які платять земельний податок з юридичних осіб – 10, фізичних осіб підприємців, які платять єдиний податок з фізичних осіб – 102. Крім того, на території зареєстровано 31 установа, що сплачують податок на доходи фізичних осіб із заробітної плати.

Перелік основних бюджетоутворюючих підприємств, (тис. грн)

   В умовах воєнного стану змінилися пріоритети у проведенні видатків з бюджету, насамперед забезпечуються соціально чутливі потреби з функціонування установ і закладів бюджетної сфери, комунальних підприємств та задоволення життєве необхідних потреб жителів територіальної громади. Саме видатки на освіту, соціальний захист та соціальне забезпечення, підтримка ЗСУ становлять найбільшу частку. 

3. Доходи

          Обсяг фінансового ресурсу бюджету громади на 2025 рік було розраховано  з урахуванням цілей державної та місцевої політики щодо державного та місцевих бюджетів на 2025 рік, із застосуванням чинних норм Бюджетного та Податкового кодексів України, за основними напрямами розвитку громади, рішення Маразліївської сільської ради від 11.07.2024 № 1288-VІІІ «Про встановлення місцевих податків та зборів на території Маразліївської сільської ради », рішення Маразліївської сільської ради  від 18.12.2024року № 1141-VIII «Про бюджет Маразліївської сільської територіальної громади  на 2025 рік»,  рішень Маразліївської сільської ради, що впливають на показники дохідної та видаткової частини бюджету громади та інших прогнозних та програмних документів економічного і соціального розвитку.                          -                

          Протягом 2025 року спостерігається  зростання темпів надходження доходів загального фонду  бюджету громади (без трансфертів) (за рахунок погашення податкових зобовязань минулих періодів, в тому числі МПЗ за 2024рік), до  минулого року, % зростання надходжень склав 119% (+19%) або  в абсолютній сумі рівень зростання склав +7 994,8 тис. грн.

             До загального фонду бюджету Маразліївської сільської  територіальної громади за   2025 рік надійшло 96 032,7 тис.грн., що становить 102,82% до планових показників на звітний період, в тому числі

• власних доходів протягом 2025 року надійшло 49 740,1 тис.грн., що становить 108,76 % до планових показників на звітний період, додатково надійшло до  плану 4 005,1 тис.грн.

• офіційних трансфертів протягом 2025 року надійшло 46 292,6тис.грн., що становить 97,13% до планових показників на звітний період, або недоотримано 1 369,2тис грн.

Аналіз виконання  доходів бюджету

Маразліївської сільської  територіальної громади за 2025 рік по загальному фонду в порівняні з відповідним періодом минулого року

тис. грн.

Структуру надходжень загального фонду бюджету громади (без трансфертів) складають:

- податок на доходи фізичних осіб – 47 %  або в абсолютній сумі складає  23 413,1 тис.грн.;

- місцеві податки і збори– 49 %, або в абсолютній сумі складає 24 382,4тис.грн.  в т.ч.:

податок на майно (в т.ч. податок на нерухоме майно відмінне від земельної  ділянки,               плата за землю, транспортний податок) – 24,7 %, або в абсолютній сумі складає 12 307,4 тис.грн.

єдиний податок – 24,2 %, або в абсолютній сумі складає 12 075,0 тис.грн.

- акцизний податок – 1,2 % або в абсолютній сумі складає  617,2 тис.грн.;

- неподаткові надходження (в тому числі плата за надання  адміністративних послуг) – 2,6% або в абсолютній сумі складає 1 322,9тис.грн ;

- інші податки і збори – 0,01% або в абсолютній сумі складає  0,7 тис.грн;

Загалом, в структурі бюджету  доходів загального фонду 51,8 % власні надходження та 48,2% міжбюджетні трансферти.

Аналіз виконання доходів загального фонду бюджету

Маразліївської сільської  територіальної громади за  2025 рік

   тис. грн.

Динаміка надходження до загального фонду бюджету громади основних дохідних  джерел                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      за 2025 рік в порівнянні з 2024 роком

 тис. грн.

 Порівняно із відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 15 918,4 тис.грн. або 119,9%, в тому числі за рахунок

• зростання власних доходів на 7 994,8 тис.грн., що становить темп росту  проти відповідного періоду  2024 року 119,2%
• зростання офіційних трансфертів на 15 918,4 тис.грн., що становить проти відповідного періоду 2024 року  119,9%.

Динаміка надходження до загального фонду бюджету громади основних дохідних  джерел                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      за 2025 рік в порівнянні з 2021 роком

•  тис. грн.

Порівняно із відповідним періодом 2021 року надходження збільшились на 41 973,5 тис.грн. або 177,6%, в тому числі за рахунок

• зростання власних доходів на 27 076,3 тис.грн., що становить темп росту  проти відповідного періоду  2021 року 219,5%
• збільшення офіційних трансфертів на 14 897,2 тис.грн., що становить проти відповідного періоду 2021 року  147,5%.

Динаміка  надходження до загального фонду бюджету за 2025 рік в порівнянні з відповідним періодом минулого року   (без урахування трансфертів)

Податок  на  доходи фізичних осіб

            Податок та збір на  доходи фізичних осіб за 2025 рік зарахований до бюджету громади  в сумі  23 413,1 тис.грн. при уточненому плані 20 980,0 тис. грн., що складає 111,60 % або додатково отримано до плану  2 433,1 тис. грн.. Податок та збір на  доходи фізичних осіб є одним з основних  джерел  доходів загального фонду місцевого бюджету, питома вага якого у фактичних надходженнях загального фонду  без урахування трансфертів складає 47 % .

         Інформація щодо джерел надходжень  податку на доходи фізичних осіб

за  2025 рік  

                                                                                                                                             тис. грн.

Зростання рівня надходжень податку на доходи фізичних осіб  в 2025 році до  аналогічного періоду минулого  року складає +8,4% або +1 806,9тис. грн..

           На  позитивну тенденцію змін даного показника   мали  вплив наступні фактори:

• протягом тривалої дії воєнного стану,  стабілізувалась економічна активність суб’єктів господарювання,  що здійснюють виробничу діяльність в громаді, також проводиться робота з платниками податків щодо забезпечення державних гарантій при виплаті заробітної плати.

-     підвищення рівня мінімальної заробітної плати та зростання рівня прожиткового мінімуму доходів громадян, ставки єдиної тарифної сітки, відповідно до якої нараховується заробітна плата  працівникам бюджетної сфери  в 2025 році;

- виплата орендної плати за паї склала більше 10% від НГО (в 2021 році була 6%).

Акцизний податок

                 Реалізація реформи місцевого самоврядування сприяла появі нових стимулів для розвитку громад за рахунок податків. Зокрема, акциз із виробленого в Україні та ввезеного на її митну територію пального є загальнодержавним податком, частка якого в 2022 році зараховується до місцевих бюджетів за місцем його реалізації. Відповідно до ст. 64 Бюджетного кодексу  до доходів загального фонду бюджетів сільських, селищних, міських територіальних громад належить, зокрема, 13,44 % акцизного податку з виробленого в Україні пального. Постановою КМУ від 17.03.2021 року № 232 «Деякі питання зарахування частини акцизного податку з виробленого в Україні та ввезеного на митну територію України пального до загального фонду відповідних бюджетів місцевого самоврядування» розмір акцизного податку, що підлягає зарахуванню до того чи іншого місцевого бюджету, визначають як добуток 13,44 і частки, визначеної для конкретного бюджету, що характеризує обсяг реалізованого суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі пального на відповідній території в загальному обсязі такого реалізованого пального загалом в Україні.

                 За 2025 рік  виконання склало  в сумі 617,3 тис. грн., при плані звітного періоду затвердженому в сумі  370,0 тис. грн., або виконання склало 166,82 % , доплата до плану +247,3 тис. грн.. Акцизний податок  є джерелом  доходів загального фонду сільського бюджету, питома вага якого у фактичних надходженнях загального фонду  без урахування трансфертів складає 1,2 % .

Інформація щодо  джерел надходжень , які формують внутрішні податки  на товари та послуги за 2025 рік 

тис. грн

Динаміка надходження акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів за 2025 рік в порівняні з відповідним періодом минулого року

                                                                                                                                   тис. грн.

Місцеві податки і збори

           В структурі надходжень загального фонду бюджету громади (без трансфертів)  місцеві податки і збори займають 49 % зокрема:

                - податок на майно (в т.ч. податок на нерухоме майно відмінне від земельної ділянки, плата за землю, транспортний податок) –24,7%,

                - єдиний податок – 24,2 %.

                Законом України № 2120-ІХ «Про внесення змін до Податкового кодексу України та інших законодавчих актів України щодо дії норм на період дії воєнного стану» змінено встановлений Податковим кодексом України порядок справляння податку на нерухоме майно та плати за землю. Який передбачає, що тимчасово, на період з 1 березня 2022 року по 31 грудня року, наступного за роком, у якому припинено або скасовано воєнний час, не нараховується та не сплачується податок на нерухоме майно та плата за землю , що розташовані на територіях, на яких ведуться (велися) бойові дії, або на територіях, тимчасово окупованих збройними формуваннями Російської Федерації. Перелік територій, на яких ведуться (велися) бойові дії або тимчасово окупованих збройними формуваннями Російської Федерації, визначається Кабінетом Міністрів України.

                                                     Податок на нерухоме майно

       За 2025 рік  виконання склало  в сумі 318,5 тис. грн., при плані звітного періоду затвердженому в сумі  343,0 тис. грн., або виконання склало 92,85 %  недовиконання склало 24,5 тис. грн..

Інформація щодо  надходження  податку  на нерухоме майно за  2025 рік

                                                                                                                                             (тис грн.)

Динаміка надходження податку  на нерухоме за 2025 рік в порівняні з відповідним періодом минулого року

тис. грн.

Плата за землю

        Плата за землю є  джерелом  доходів загального фонду сільського бюджету.  Плата за землю складається  з земельного податку та орендної плати  за земельні ділянки. Згідно з Податковим  кодексом України платниками податку є  власники земельних ділянок, земельних часток (паїв) , землекористувачі , платниками орендної плати – орендарі земельних ділянок.  Згідно з Бюджетним кодексом з 2011 року надходження  плати за землю в повному обсязі зараховуються до місцевого бюджету за місцем розташування земельної ділянки.

          За 2025 рік  до  бюджету мобілізовано доходів в сумі  тис. грн., при плані 8 047,7  тис. грн., або виконання склало 102.3 %  перевиконано  планові показники в сумі 184,7  тис. грн..

Інформація щодо  джерел надходжень , які формують плату за землю 

за 2025 рік

тис. грн.

Динаміка надходження плати за землю за

2025 рік в порівняні з відповідним періодом минулого року

тис. грн.

         Дані  показники  позитивні на фоні того, що незважаючи на зміни в податковому законодавстві пов’язаними із введенням воєнного стану в лютому 2022 року, зокрема  тимчасово на період дії воєнного стану, не нараховується та не сплачується плата за землю (земельний податок та орендна плата за земельні ділянки державної та комунальної власності) за земельні ділянки (земельні частки (паї)), що розташовані на територіях, на яких ведуться (велися) бойові дії або на територіях, тимчасово окупованих збройними формуваннями РФ, та перебувають у власності або користуванні, у тому числі на умовах оренди, фізичних або юридичних осіб, а також земельних ділянок (земельних часток (паїв)), які визначені обласними військовими адміністраціями як засмічені вибухонебезпечними предметами та/або на яких наявні фортифікаційні споруди. Виключення Одеської області з переліку територій, на яких ведуться (велися) бойові дії або тимчасово окупованих  збройними формуваннями Російської Федерації, визначається  Кабінетом Міністрів  України призводить до самостійного погашення заборгованостей платників податків Маразліївської територіальної громади. На позитивний показник також вплинуло перегляд ставок місцевих податків та зборів згідно рішення сесії Маразліївської сільської ради.

Єдиний податок

               Єдиний податок   є  джерелом  доходів загального фонду сільського бюджету, питома вага якого у фактичних надходженнях загального фонду  без урахування трансфертів складає 24,2 % .

У 2025 році сума єдиного податку щомісяця складалася: 

• для 1 групи ФОП – 302,80 грн. (10 % від прожиткового мінімуму); 
• для 2 групи ФОП – 1600 грн. (20 % від мінімальної зарплати); 
• для 3 групи ФОП ставки не зміняться порівняно з 2023 роком: 
•     3 % від доходів для платників ПДВ; 
•     5 % від доходів для неплатників ПДВ. 

Також сільгосппідприємства, які платять єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків сплачують по ККД 18050500, до них входить сплата Мінімального податкового зобовязання та надійшла вона за 2024 рік в 2025 році в сумі 1 756,0тис грн.

           За 2025 рік  виконання склало в сумі 12 075,0 тис. грн., при плані звітного періоду в сумі 12 194,2 тис. грн., або виконання склало 99,02 %  недоотримано доходів в сумі 119,2тис. грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року можна відмітити, що темп росту 2025 року до 2024 року складає 119,9%.

Інформація щодо  джерел надходжень, які формують єдиний податок за 2025 рік

  ( тис.грн.)

Динаміка надходження до загального фонду бюджету громади єдиного податку за 2025 рік в порівнянні з 2021 роком

  ( тис.грн.)

                                           Динаміка надходження єдиного податку  

                    за 2025 рік в порівняні з відповідним періодом минулого року

тис. грн.

Плата за надання адміністративних послуг

        Надходження плати за надання адміністративних послуг до бюджету громади за 2025 рік  склало в сумі 322,4 тис. грн., при плані звітного періоду в сумі 222,3 тис. грн., або виконання склало 145,04 %  перевиконання планових показників склало 100,1 тис. грн.

Інформація щодо  джерел надходжень, які формують плату за надання адміністративних послуг  за 2025 рік

( тис.грн.)

Динаміка надходження плати за надання адміністративних послуг

за 2025 рік в порівняні з відповідним періодом минулого року

тис.грн

Інші неподаткові надходження

            Надходження від інших неподаткових надходжень до бюджету громади за 2025 рік  склало в сумі 987,2 тис. грн., при плані звітного періоду в сумі 980,0 тис. грн., або виконання склало 100,74 %  перевиконання планових показників склало 7,2 тис. грн.

Інформація щодо  джерел надходжень, які формують інші неподаткові надходження за 2025 рік

( тис.грн.)

                                                          Доходи спеціального фонду.

          Дохідну  частину  спеціального  фонду  бюджету  громади  за  2025 рік виконано    на  100,68%, тобто  при   плані  звітного періоду затвердженому в сумі 1 966,6 тис. грн.,  виконання  склало 1 980,1 тис. грн.  

Аналіз виконання  спеціального  фонду бюджету Маразліївської сільської  територіальної громади за 2025 рік

тис. грн.

4.Видатки та заборгованість 

Фінансові ресурси бюджету громади спрямовувалися у першу чергу на забезпечення  потреби в асигнуваннях на оплату праці працівників бюджетних установ, відповідно до встановлених чинним законодавством умов оплати праці та розміру мінімальної заробітної плати, проведення розрахунків за електричну енергію, водопостачання, водовідведення, соціальне забезпечення населення, послуги зв’язку, медикаменти та продукти харчування, які споживаються бюджетними установами, не допускаючи будь-якої простроченої заборгованості із зазначених видатків,  фінансування видатків на національну безпеку і оборону та на здійснення заходів правового режиму воєнного стану, реалізацію сільських соціальних програм.

Видаткова частина бюджету територіальної громади за 2025 рік виконана в сумі 100 497,6  тис. грн., або на 93,05 % до уточненого плану на 2025 рік  107 994,3 тис. грн., в тому числі:

по загальному фонду в сумі 92 083,3 тис. грн., або на 93,8% до уточненого плану на 2025 рік  98 172,8 тис. грн.

по спеціальному фонду в сумі 8 414,3 тис. грн., або на 78,12% до уточненого плану на 2025 рік  9 821,5 тис. грн.

Фінансування  установ з бюджету територіальної громади за 2025 рік  в розрізі галузей склало – 100 497,6 тис. грн.:

• освіту 53 389,4тис.грн.(питома вага в видатках загального фонду бюджету 60,2%)
• охорона здоров’я  798,8тис.грн.(питома вага в видатках загального фонду бюджету 1,2%)
• культуру 1 147,3тис.грн. .(питома вага в видатках загального фонду бюджету 1,4%)
• соціальний захист та соціальне забезпечення 4 688,5тис.грн. .(питома вага в видатках загального фонду бюджету 4,6%)
• державне управління 11 525,6тис.грн. (питома вага в видатках загального фонду бюджету 13,4%)
• фізична культура і спорт 114,2тис грн (питома вагаг в видатках загального фонду бюджету 0,1%)
• житлово- комунальне господарство 12 663,8тис.грн. .(питома вага в видатках загального фонду бюджету 13%)
• інша діяльність 405,5тис.грн. .(питома вага в видатках загального фонду бюджету 1%)
• економічна діяльність 985,2тис.грн. .(питома вага в видатках загального фонду бюджету 0,5%)
• міжбюджетні трансферти 6 365,0тис.грн.(питома вага в видатках загального фонду бюджету 4,6%)

По спеціальному  фонду за 2025 рік головними розпорядниками проведено касових видатків на загальну суму 8 414,3 тис.грн., в тому числі на

• освіту 5 573,7 тис.грн.
• державне управління 483,7тис грн
• охорона здоров’я –  26,4тис. грн.
• соціальний захист та соціальне забезпечення – 135,9тис грн.
• культура – 150,1тис грн
• житлово-комунальне господарство – 392,6тис грн
• міжбюджетні трансферти  1 651,9тис.грн.

Фінансування  установ з бюджету (загальний та спеціальний фонд) територіальної громади за 2025 рік  в розрізі напрямків видатків  склало100 497,6тис.грн.,в тому числі :

•  оплата праці і нарахування на заробітну плату  60 595,8тис.грн.
• предмети , матеріали ,обладнання та інвентар 9 670,3тис.грн.
• медикаменти – 34,3тис. грн.
• продукти харчування 4 666,4тис.грн.
• оплата послуг ( крім комунальних) 3 647,9тис.грн.
• видатки на відрядження – 0 тис. грн.
• оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 4 879,6тис.грн .
• поточні трансферти органам державного управління інших рівнів 6 365,0тис.грн.
• інші виплати населенню  3 361,8тис.грн.
• інші видатки 782,0тис.грн.
•    дослідження і розробки, окремі заходи  розвитку по реалізації державних (регіональних) програм – 3,0тис. грн.
• придбання основних засобів –4 839,5тис грн
• капітальне будівництво (придбання) 215,0тис грн
• капітальний ремонт інших об‘єктів 2 279,8тис грн
• капітальні трансферти органам державного управління інших рівнів  1 652,0тис.грн.

Протягом поточного року забезпечена своєчасна виплата заробітної плати з нарахуваннями працівникам бюджетних установ по всім галузях, відпускних педагогічним працівникам в повному обсязі згідно затверджених лімітів, забезпечено 100% фінансування захищених статей по всіх бюджетних установах: по енергоносіям, продуктам харчування, медикаментам.

Державне управління

 План асигнувань 2025 року на утримання органів місцевого самоврядування по загальному фонду виконано в сумі  12 826,9 тис.грн., що є 89,85 % виконання до уточненого плану 11 525,6тис грн. По спеціальному фонду виконання становить 24,48% до планових 1 975,5тис грн, або виконання в сумі 483,7тис грн.